Народный депутат Рафаэль Марданшин считает необходимым изменить закон об исполнительном производстве. Он предлагает обязать банковские компании уведомлять взыскателя об отсутствии либо недостаточности средств на счете должника для выполнения притязаний по исполнительному листу. Подобающий закон¹ вынесен на разбирательство Государственной думы.

Указанный документ предполагает еще одно новшество для банковских компаний, – нельзя исключать, что у них может появиться обязанность информировать взыскателей об инициированной ревизии подлинности исполнительного листа или верности сведений.

Помимо этого, в случае вступления данных правок ввиду, может быть поменян период с целью проведения банковскими компаниями таковой ревизии. Он может составить пять суток, в то время как сейчас для этого отводится семь суток (ч. 6 ст. 70 закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве").

Депутат указывает, что на сегодняшний день взыскателю практически не доступны сведения о достаточности финансовых средств для выполнения притязаний по исполнительному листу на счете должника. К тому же, он не в состоянии определить о том, что выполнение исполнительного листа было задержано банковской компанией в связи с ревизией подлинности исполнительного листа или верности сведений в нем. Это обусловлено тем обстоятельством, что действующее законодательство не обязывает банки информировать взыскателю о аналогичных решениях. Со слов автора проекта законодательного акта, банковские компании часто оперируют этим и задерживают выполнение документа до 7 суток, вне зависимости от присутствия нужных для этого оснований.

По итогам взыскатель должен самостоятельно обращаться в банковскую компанию для выяснения причины задержки выполнения притязания по исполнительному листу. Это, указывает инициатор, влечет добавочные временные и материальные затраты, в особенности в случае если банк расположен в другом регионе страны.

Предполагается, что с учетом новшеств удастся сократить периоды выполнения исполнительных документов и избежать осуществления деяний по сокрытию финансовых средств и другого имущества с банковских счётов в других банках.

Завизирован закон о развитии механизма взимания налогов

Принят закон, который вносит изменения в операцию взимания налогов (закон от 5 апреля 2016 г. № 101-ФЗ "О введении изменений в часть первую и главу 22 части второй НК РФ").

Так, например, занесено изменение в режим осуществления налоговым органом камеральной ревизии декларации по налогам, в которой сообщены вычеты. При таковой ревизии инспекторы вправе будут изъять у плательщика налогов первичные и другие документы, удостоверяющие возврат подакцизных товаров и легальность употребления вычетов (кроме документов, раньше продемонстрированных в налорги по другим основаниям).

Кроме того законом предусмотрено, что Правительство Россиийской Федерации уполномочено устанавливать большие суммы одной и всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком, включенным в перечень, для принятия указанных гарантий налоргами, исходя из степени собственных средств (капитала), значений неукоснительных нормативов.

Помимо этого, определены особенности освобождения от налогообложения при реализации подакцизных товаров за пределы Российской Федерации. Так, определено, что плательщики налогов, которые реализовывают реализацию за пределы местности Российской Федерации согласно с таможенной операцией экспорта произведенной ими алкогольной и (либо) подакцизной спиртосодержащей продукции, обладают правом продемонстрировать в налорг одну банковскую гарантию с целью одновременного освобождения от оплаты задатка налога и от оплаты налога.

Законом кроме того уточнены притязания к банковской гарантии. Например, к сроку ее деяния, к определению общей суммы практического выполнения обязанностей плательщика налогов, гарантированных банковской гарантией. Обрисован режим деяний налоргов, реализуемый для выполнения обязанностей, снабжаемых данной банковской гарантией.

Не считая этого, плательщикам налогов для обоснования обоснованности освобождения от оплаты налога и возмещения сумм налога даётся право направлять в налорги реестры таможенных деклараций (полных таможенных деклараций) с в нем указанием регистрирующих номеров деклараций вместо их копий либо реестр таможенных деклараций (полных таможенных деклараций), и автотранспортных, товаросопроводительных и (либо) других документов. Такие реестры должны представляться в электронной форме по по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.

Изучите еще хороший материал на тему бесплатный юрист онлайн без регистрации. Это может оказаться полезно.

Кибер-мошенники атакуют банковские карты

Мошенники применяют новую схему для похищения денежных средств с банковских карт граждан и компаний. Банк Российской Федерации планирует обязать банковские компании получать подготовительное согласование заказчиков в онлайновом режиме на осуществление любой операции.

В Российской Федерации появился новый вид хищения в форме мошенничества, нацеленный на воровство сведений о банковских картах заказчиков при помощи внешних интерактивных голосовых ответов (IVR). В большинстве случаев сервис IVR, представляющий из себя запись голоса робота, используется для ответа на входящие звонки для приветствия абонентов ("Спасибо за звонок в нашу организацию. Если Вы знаете внутренний номер работника, наберите номер прямо сейчас"). Но мошенники начали применять IVR для исходящих звонков. Заказчикам банков звонят не сами преступники, а запрограммированные роботы. Они определят нужную информацию о банковских картах и счетах - CVV- и PIN-коды, логины и пароли для входа в интернет-банк. Об этом газете "Известия" рассказали в организации Zecurion, которая специализируется на вопросах безопасности дистанционного банковского обслуживания.

Ульянов Владимир

Руководитель аналитического центра организации Zecurion

 

Новая мошенническая схема достаточно специфична, но действенна. Жертвы мало знают о том, что роботы могут позвонить. Сталкиваясь с нестандартной обстановкой, банковские заказчики теряются - это 1-е, что необходимо преступникам. Дальше обрабатывать человека значительно легче. Во-вторых, автоответчик вызывает доверие: в представлении людей подобные системы применяют большие организации; кроме того робот не владеет интеллектом, чтобы обманывать. Но наряду с этим граждане, которые оказываются мишенью мошенников, подзабывают, что настраивают систему живые люди.

 

С апреля 2015 года по апрель 2016 года от этой схемы успели пострадать многие россияне. С их банковских карт было украдено в районе 6 млн рублей. Специалисты ждут, что такая схема будет усиливаться , и по  итогам 2016 года количество украденных средств посредством роботов денежных средств может вырасти на 40-50%.

Для защиты от мошеннических деяний с электронными платежами и переводами Национальный банк РФ в далеком прошлом планирует усилить притязания к безопасности в работе банков. О таких замыслах финансового регулятора еще в конце 2015 года говорил на на форуме Finnopolis 2015 помощник начальника главного управления безопасности и защиты информации ЦБ Артем Сычев.

Сычев Артем

помощник начальника главного управления безопасности и защиты информации ЦБ РФ

 

Мы занесём изменения в положение 382-П, чтобы сделать неукоснительным принцип разделения контуров, где формируется платежное поручение и где оно подтверждается. Чтобы у мошенников не было возможности, захватив один канал, окончить трансакцию.

 

Так, банки будут должны получать согласование заказчиков посредством особого кода. На сегодняшний день многие банки поэтому так работают по системе интернет-банкинга с заказчиками-физлицами. У корпоративных заказчиков, в большинстве случаев есть особые средства защиты, представляющие из себя трудную систему электронных ключей. Но новшество затронет как граждан, так и компании. И в случае если для основного граждан, по сути ничего не поменяется, то юридическим лицам нужно будет совершать добавочные деяния, чтобы засвидетельствовать платежи.

Со слов представителя Центрального банка, регулятор не будет навязывать банкам каких-либо готовых решений неприятности. Он планирует лишь обозначить новые притязания и создать технологическое обеспечение. Метод исполнения таких притязаний банки будут избирать самостоятельно. Существует много средств дающих наладить обмен информацией с заказчиком в момент осуществления платежа в онлайн-режиме. В наивысшей степени простой и недорогой из них - SMS-сообщения.

Но и на таковой метод банкам нужно будет потратить много денежных средств. По подсчетам банкиров, для всякой банковской компании новые притязания обойдуться минимум в пару десятков тысяч долларов. Но потребность таких трат признают и сами финансисты. Так, не так давно Национальный банк давал предупреждение о том, что начали появляться случаи хищения в форме мошенничества не только в отношении заказчиков банков, но и в отношении самих банковских компаний. За август 2015 года FinCERT (Центр мониторинга и реагирования на киберугрозы в финансовой сфере) разбирал 3 важных случая кибератак, и все они оказались штурмами только на банки. Похожие атаки в состоянии для некоторых кредитных учреждений фатальными, потому, что объемы хищений кибер-мошенников могут быть больше половину дневного оборота банка.

Мучатся от мошенников и большие корпоративные заказчики. За 2014 год Центральным банком закреплено практически 5 тысяч попыток несанкционированного доступа через ДБО на общую сумму 1,64 млрд рублей. 80% этих попыток оказались благополучными и заказчики банков потеряли по итогам этого 700 млн рублей. Интересно, что эти цифры могут не отражать всей картины, потому, что банки предпочитают не информировать о таких обстановках ЦБ РФ и решать неприятности своими силами.

Плешков Алексей

глава управления режима информационной безопасности департамента защиты информации Газпромбанка

 

Сейчас участились случаи осуществления мошеннических деяний в отношении заказчиков больших банков — пользователей систем дистанционного банковского обслуживания, это относится как физических, так и юрлиц.

 

Так, при росте мошенничества с электронными платежами на 40-60% в год, мероприятия по прерыванию таких деяний разумеется нужны. Но как действенными окажутся старания финансового регулятора гарантировать осведомлённость заказчиков о совершаемых платежах, произнести пока трудно. Специалисты убеждённы, что это даст лишь короткий эффект. 

Просмотрите дополнительно нужную заметку в сфере правовые. Это может оказаться полезно.

Для обоснования легальности употребления нулевой ставки НДС при реализации товаров, увезённых в таможенной операции экспорта, в налорги должны быть продемонстрированы удостоверяющие документы (п. 1 ст. 165 НК РФ). Промежь них, копия таможенной декларации с отметками российского органа таможенной службы, осуществившего выпуск товаров в таможенной операции экспорта, и российского органа таможенной службы места убытия, через который товар был увезён с местности Российской Федерации.

Наряду с этим товары, пересылаемые в международных почтовых отправлениях (МПО), практический вывоз коих с местности Таможенного союза должен быть обоснован отправителем таможенному и (либо) налоргу, декларируются с применением декларации на товары (ст. 314 Таможенного кодекса Таможенного союза). Но применение таможенной декларации CN 23 в качестве такой законом не предусмотрено, разъяснили финансисты (письмо Министерства финансов Российской Федерации от 24 марта 2016 г. № 03-07-03/16526).

Вследствие этого, согласно точки зрения финансистов, до введения подобающих изменений в режим таможенного декларирования товаров, пересылаемых в МПО, для обоснования нулевой ставки НДС в этом случае в налорг следует представлять копию таможенной декларации по форме, утвержденной Решением Комиссии ТС от 20 мая 2010 г. № 257 "Об Руководствах по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций". На ней должны быть отметки российского органа таможенной службы, осуществившего выпуск указанных товаров в таможенной операции экспорта, и российского органа таможенной службы места убытия, через который товар был увезён с местности Российской Федерации.

Декларация CN 23 сумеет использоваться, в частности, для обоснования легальности употребления нулевой ставки НДС при экспорте товаров, пересылаемых в МПО, лишь после принятия нужных правок и вступления их ввиду, уточнили в учреждении.

В случае если это произойдёт, то при представлении таковой декларации (ее копии) в налорги она обязана содержать конкретные сведения. Их эксперты финансового учреждения привели в письме. Это например, полное либо сокращенное название юрлица, ФИО ИП либо физические лица, не являющегося ИП, место нахождения компании, место жительства ИП, в частности краткое наименование страны согласно с классификатором государств, ИНН, КПП юрлица, КПП обособленного подразделения (при потребности).

Помимо этого, потребуется заполнить показатели разделений 1 – 5, 7, 8, 10 и 15 таможенной декларацией CN 23. Например, показатель разделения 1 "Детальное описание капвложения" обязан содержать данные о названии (торговом, коммерческом либо другом классическом названии) капвложения, торговых знаках, марках, моделях, артикулах, сортах, обычных и других технических и коммерческих характеристиках. А вдруг декларирование товаров разных названий производится с указанием одного классификационного кода ТН ВЭД, то показатели разделений 1 – 3, 5 и 8 таможенной декларации CN 23 должны содержать сведения обо всех названиях товаров и количестве всякого товара.